降低拨备覆盖率是什么意思

简介：

拨备覆盖率是商业银行贷款***失准备金与不良贷款的比率，是衡量银行贷款***失准备金计提是否充足、财务是否稳健、风险是否可控的重要指标。最近，政策层面对降低拨备覆盖率进行了讨论和鼓励，引发了市场的关注和猜测。

1. 拨备覆盖率的含义：

拨备覆盖率是银行提取的贷款***失准备金与不良贷款的比率。它体现了银行对贷款***失的准备程度，即将贷款***失准备金分配给不良贷款所占比例的程度。拨备覆盖率越高，说明银行准备金充足，风险抵御能力强；拨备覆盖率越低，说明准备金不足，有可能无法承担潜在的贷款***失。

2. 降低拨备覆盖率的意图：

降低拨备覆盖率的意图是为了提高银行的盈利能力和资本利用效率。较高的拨备覆盖率可能会压低银行的利润率，限制了银行的盈利能力。由于巨额的不良贷款准备金提取，银行的利润被稀释，降低了资本的回报率。政策层面鼓励降低拨备覆盖率，目的是为了提高银行的盈利水平，增强资本的回报能力。

3. 降低拨备覆盖率的方式：

银行降低拨备覆盖率通常采取以下三种方式：

（1）增加不良贷款，调整五级分类，增加不良贷款的比例。通过将原本被认定为次级或可疑贷款的贷款调整为不良贷款，可以增加不良贷款的比例，从而提高拨备覆盖率的分母。

（2）新增不良快进快出，核销消耗拨备。将原本被认定为不良贷款的贷款快速核销，消耗掉相应的拨备金，这样不良贷款的比例不会上升，从而降低拨备覆盖率的分子。

（3）回拨，减少拨备金额，增加利润。通过回拨部分已计提的贷款***失准备金，减少拨备金额，从而增加银行的利润，提升盈利能力。

4. 拨备覆盖率的意义：

拨备覆盖率反映了银行对贷款***失的准备程度和风险抵御能力。拨备覆盖率越高，说明银行对风险的准备程度越高，具有更强的风险抵御能力。反之，拨备覆盖率越低，说明银行对风险的准备程度不足，风险抵御能力较弱。降低拨备覆盖率可能带来一定的风险，一方面，银行可能面临贷款***失的风险，资金不足以覆盖不良贷款而导致亏***；另一方面，如果出现金融风险系统性加剧的情况，整个金融体系可能面临风险传导和连锁反应。

5. 拨备覆盖率的关键影响因素：

拨备覆盖率主要受以下几个因素的影响：

（1）资产质量：不良贷款的增加会导致拨备覆盖率下降，而不良贷款的减少会使拨备覆盖率提高。

（2）利润水平：利润的增加有助于提高拨备覆盖率，而利润的减少则可能导致拨备覆盖率下降。

（3）拨备政策：拨备政策的调整会直接影响拨备覆盖率的变动，政策层面鼓励降低拨备覆盖率可以通过相应政策调整来实现。

降低拨备覆盖率意味着银行准备金的减少和盈利能力的提高，可以增加银行的资本回报率。降低拨备覆盖率也可能带来一定的风险，需要权衡利益和风险，掌握好风险抵御的平衡点。政策层面应该密切监测银行的风险状况，防范系统性风险的发生。